La Modalidad 40 del IMSS es una forma de seguir cotizando por tu cuenta para tu pensión cuando ya no tienes un trabajo formal. Desde el 22 de octubre de 2026, quien se inscriba ya no puede elegir cotizar con un salario de hasta 25 UMAs: solo puede usar su último salario registrado más 1 UMA. Además, ya no se pueden pagar periodos hacia atrás y el trámite es solo en línea. Si ya estabas inscrito antes de esa fecha, conservas tus condiciones hasta que termine tu periodo.
Si viste la noticia y te quedaste igual, no te preocupes: es un tema que suena a puro tecnicismo, pero puede cambiar en miles de pesos la pensión de muchas personas. Hoy te lo explicamos desde cero, con un ejemplo con números. ¡Vamos paso a paso!
Primero, ¿qué es la Ley 73?
En México hay dos formas de pensionarse con el IMSS, según cuándo empezaste a cotizar:
- Ley 73: si cotizaste por primera vez antes del 1 de julio de 1997. Tu pensión la paga el gobierno y se calcula con el promedio de tu salario de las últimas 250 semanas (unos cinco años), tus semanas cotizadas y tu edad. Necesitas al menos 500 semanas y 60 años.
- Ley 97: si empezaste a cotizar a partir del 1 de julio de 1997. Tu pensión depende de lo que juntes en tu Afore.
La clave está en la Ley 73: como la pensión se calcula con el sueldo de los últimos cinco años, si en ese tiempo cotizas con un salario más alto, tu pensión sube mucho.
¿Qué es la Modalidad 40?
Su nombre oficial es Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio. Sirve para que, si ya no tienes patrón, sigas sumando semanas y salario para tu pensión pagando tú las cuotas. Para entrar necesitas:
- Haber cotizado al menos 52 semanas en los últimos cinco años antes de tu baja.
- Pedirla antes de que pasen cinco años desde que dejaste tu último empleo formal.
Ojo: la Modalidad 40 no te da servicio médico, solo cuenta para tu pensión.
¿Por qué era tan popular?
Porque, hasta antes del cambio, cualquier persona de la Ley 73 podía inscribirse y elegir cotizar con el salario más alto permitido, 25 UMAs (unos $2,932 diarios en 2026), aunque su último sueldo hubiera sido mucho menor. Pagando cinco años con ese salario, el promedio de las últimas 250 semanas se disparaba y, con él, la pensión. Mucha gente incluso lo financiaba con préstamos o con dinero de su Afore, porque la pensión que obtenía valía más que lo que pagaba.
¿Qué cambió en la Modalidad 40?
El IMSS publicó un acuerdo en el Diario Oficial de la Federación el 21 de octubre de 2026, que aplica desde el 22 de octubre, para quienes se inscriban o renueven a partir de esa fecha. Según Expansión y El Financiero, estos son los cambios:
- Tope de salario. Ya no puedes elegir hasta 25 UMAs. Solo puedes cotizar con tu último salario registrado cuando dejaste tu empleo, o ese salario más 1 UMA ($117.31 diarios en 2026). Nunca por debajo del salario mínimo.
- Sin pagos hacia atrás. La Modalidad 40 cuenta desde el día que la pides, ya no desde una fecha anterior.
- Solo en línea. La inscripción es únicamente por los medios digitales del IMSS.
- No se combina con el esquema de trabajadores independientes. Si te inscribiste al IMSS como persona trabajadora independiente, no puedes tener las dos al mismo tiempo.
Lo que no cambió: los requisitos para entrar, que pagas por adelantado y que te dan de baja si dejas de pagar dos meses seguidos o vuelves a tener patrón. Y la Modalidad 40 no desaparece: el IMSS tiene seis meses para estudiar su impacto en sus finanzas y después decidir si mantiene estas reglas o propone cambiar la ley.
¿Por qué lo hizo el IMSS?
El IMSS dijo que busca “fortalecer su funcionamiento” y evitar “prácticas de simulación laboral”, y que quiere revisar cuánto le cuesta esta modalidad a sus finanzas. Hay especialistas que critican la medida porque consideran que un acuerdo no puede cambiar lo que dice la Ley del Seguro Social, así que es posible que haya amparos.
¿A quién afecta?
- Sí te afecta si eres de la Ley 73, ya no tienes trabajo formal y pensabas inscribirte a la Modalidad 40 a partir del 22 de octubre de 2026 para subir tu pensión.
- No te afecta por ahora si ya estabas inscrito antes del 22 de octubre: conservas tu salario y tus condiciones hasta que termine el periodo que contrataste, y las semanas y salarios que ya pagaste siguen contando. Lo que no está claro es si podrás renovar con las mismas condiciones.
- Te afecta poco si eres de la Ley 97: en tu caso lo que pagues va a tu Afore, y el beneficio de la Modalidad 40 nunca fue tan grande.
Un ejemplo con números
Imagina que dejaste tu último empleo cotizando con 3 UMAs (unos $352 diarios, cerca de $10,700 al mes). Con la cuota de 2026, que es de 14.438% del salario con el que cotizas:
| Antes del cambio | Después del cambio | |
|---|---|---|
| Salario máximo para cotizar | 25 UMAs: $2,932.75 diarios | 3 + 1 UMA: $469.24 diarios |
| Salario mensual aproximado | $89,156 | $14,265 |
| Cuota mensual aproximada | $12,872 | $2,060 |
Antes, esa persona podía cotizar con un salario seis veces mayor que el que tenía. Ahora, su promedio de las últimas 250 semanas apenas sube, y su pensión también. Por eso la noticia preocupó a tanta gente que ya hacía planes para pensionarse con Modalidad 40.
¿Qué hacer si eres de la Ley 73?
- Revisa tus semanas cotizadas y tu último salario registrado en el portal del IMSS.
- Si ya estás inscrito, no dejes de pagar: si dejas de pagar dos meses seguidos, te dan de baja y tendrías que volver a entrar con las reglas nuevas.
- Desconfía de gestores que te ofrezcan inscribirte con fechas pasadas o con el salario de antes: el trámite ahora es solo en línea y sin retroactivos.
- No te endeudes para pagar la Modalidad 40 sin hacer cuentas: con el nuevo tope, el beneficio puede ser mucho menor que lo que pagas en intereses.
- Busca asesoría con el IMSS o con un especialista antes de decidir, y mantente al pendiente: las reglas pueden volver a cambiar después del estudio de seis meses.
- Complementa tu retiro por otros lados, como las aportaciones voluntarias a tu Afore o un plan personal de retiro.
Preguntas frecuentes
¿Desapareció la Modalidad 40?
No. Sigue en la Ley del Seguro Social. Lo que cambió es el salario con el que puedes cotizar si te inscribes desde el 22 de octubre de 2026, y que ya no hay pagos hacia atrás.
¿Cuánto se paga en la Modalidad 40 en 2026?
La cuota es de 14.438% del salario con el que cotizas, y se paga por adelantado cada mes.
¿Si ya estoy inscrito, me cambian el salario?
Por ahora no. Conservas tus condiciones hasta que termine el periodo que contrataste.
¿Quién puede inscribirse a la Modalidad 40?
Quien haya cotizado al menos 52 semanas en los cinco años anteriores a su baja del IMSS y la pida antes de que pasen cinco años desde esa baja.
¿Cómo sé si soy Ley 73 o Ley 97?
Si empezaste a cotizar en el IMSS antes del 1 de julio de 1997, eres Ley 73. Si fue después, eres Ley 97. Lo puedes confirmar en tu constancia de semanas cotizadas.
Por último…
La Modalidad 40 era uno de los caminos más usados para mejorar la pensión de la Ley 73, y con este cambio deja de ser una solución mágica para quien apenas iba a empezar. Si te toca de cerca, revisa tus números con calma y no tomes decisiones con prisa. Y si eres de las generaciones más jóvenes, la lección es la misma: tu retiro depende cada vez más de lo que ahorres tú. Checa las mejores opciones de Afore para tu retiro y empieza hoy.